Кто такой бенефициар?

Есть термины, которые на первый взгляд могут показаться непонятными. Одним из таких часто возникающих вопросов – кто такой бенефициар? Бенефициарными владельцами являются все те, кто, будучи физическими лицами, контролируют компанию или ее часть, хотя большая часть этого контроля осуществляется косвенным путем или через третьих лиц.

Примеры косвенного контроля компании этими бенефициарами:

Владеть около 25% акционерного капитала либо напрямую (право собственности), либо через право голоса (косвенное);
Права, считающиеся особыми, позволяют им контролировать компанию;
В очень специфических случаях (менеджер, администратор, директор), то есть бенефициарные элементы, занимающие высшие руководящие должности.

Ниже подробнее рассмотрим это понятие.

Кто такие бенефициарные собственники?

По сути, бенефициарный владелец — это лицо, которое посредством участия в акционерном капитале или другими способами, предусмотренными законодательством, контролирует компанию, коммерческое объединение, гражданское общество, кооператив, ассоциацию, фонд или траст.

Если у вас есть сомнения относительно бенефициарных владельцев вашей компании, знайте, что вы не можете утверждать, что ничего о них не знаете. По закону коммерческие компании должны вести обновленный учет следующих идентификационных элементов:

Партнеры , которым приходится различать пакеты акций каждого из партнеров;
Лица, которые прямо, косвенно или через третьих лиц владеют пакетами акций и иным образом владеют соответствующим фактическим контролем над компанией.

Таким образом, если у вас есть сомнения, являетесь ли вы бенефициарным владельцем компании, есть определенные показатели, которые выявляют этот вид контроля. Например, если вы владеете более чем 25% акционерного капитала компании прямо (владение) или косвенно (права голоса) , вы являетесь бенефициарным владельцем этой компании.

Но это не единственный показатель, который выявляет бенефициарного собственника. В случае наличия особых прав или наличия должности в направлении, позволяющем контролировать субъект, он также может подпадать под это определение. Однако, чтобы быть уверенным, вам следует ознакомиться с Законом.

Чтобы избежать возможного мошенничества или незаконных действий, компании обязаны идентифицировать всех своих бенефициарных владельцев.